關(guān)于玉溪市江川區(qū)2024年區(qū)本級(jí)
地方財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報(bào)告
（2024年7月30日在玉溪市江川區(qū)第三屆人民代表大會(huì)
常務(wù)委員會(huì)第二十二次會(huì)議上）
玉溪市江川區(qū)財(cái)政局
主任、各位副主任、各位委員：
受區(qū)人民政府委托，我向區(qū)三屆人大常委會(huì)報(bào)告《玉溪市江川區(qū)2024年區(qū)本級(jí)地方財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案）》，請(qǐng)予審議。
今年以來(lái)，因涉及民生、環(huán)保等領(lǐng)域整改事項(xiàng)增多，對(duì)預(yù)算執(zhí)行產(chǎn)生了較大影響，一般公共預(yù)算收支規(guī)模較三屆區(qū)人民代表大會(huì)第四次會(huì)議審查通過(guò)的預(yù)算發(fā)生了較大變化。根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)各級(jí)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)監(jiān)督法》等規(guī)定，需對(duì)三屆區(qū)人民代表大會(huì)第四次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。
一、2024年財(cái)政預(yù)算調(diào)整原因
經(jīng)三屆區(qū)人民代表大會(huì)第四次會(huì)議批準(zhǔn)，區(qū)本級(jí)（含街道、下同）一般公共預(yù)算收入安排36,819萬(wàn)元，比上年增收1,386萬(wàn)元，增3.9%，其中：稅收收入29,116萬(wàn)元，比上年增收1,151萬(wàn)元，增4.1%；非稅收入7,703萬(wàn)元，比上年增收235萬(wàn)元，增3.1%。一般公共預(yù)算支出安排163,359萬(wàn)元，比上年增支12,033萬(wàn)元，增8.0%。
在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，受上級(jí)政策及鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）抓經(jīng)濟(jì)促發(fā)展等因素影響，區(qū)本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入、上級(jí)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、一般公共預(yù)算支出較年初預(yù)算產(chǎn)生了較大變動(dòng)。具體如下：
一般公共預(yù)算收入較年初預(yù)算增收1,772萬(wàn)元、增4.8%。主要原因是：一是2024年江川區(qū)認(rèn)真貫徹落實(shí)市委、市政府關(guān)于鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）抓經(jīng)濟(jì)促發(fā)展考評(píng)方案，狠抓耕地占用稅、資源稅、環(huán)境保護(hù)稅征管；抓實(shí)烤煙生產(chǎn)，力爭(zhēng)煙葉稅實(shí)現(xiàn)增收；持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境提升服務(wù)質(zhì)量，努力實(shí)現(xiàn)企業(yè)所得稅增收；多措并舉挖掘增收潛力，預(yù)計(jì)稅收收入較年初預(yù)算增收726萬(wàn)元。二是今年將繼續(xù)盤(pán)活市公安局江川分局明珠路住房、麥沖道班房、螺螄鋪道班房等國(guó)有資產(chǎn)，通過(guò)實(shí)施“水源貸”實(shí)現(xiàn)國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入，預(yù)計(jì)非稅收入較年初預(yù)算增收1,046萬(wàn)元。
上級(jí)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入較年初預(yù)算增收11,017萬(wàn)元。主要原因是：2024年年初預(yù)算上級(jí)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入58,583萬(wàn)元（不含上級(jí)階段性財(cái)力補(bǔ)助），按照2024年中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，積極的財(cái)政政策要適度加力、提質(zhì)增效，預(yù)算執(zhí)行中預(yù)計(jì)上級(jí)繼續(xù)加大對(duì)基層的均衡性轉(zhuǎn)移支付收入、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入等主要財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付和階段性財(cái)力補(bǔ)助傾斜力度，參考2023年收到上級(jí)均衡性轉(zhuǎn)移支付收入、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入、階段性財(cái)力補(bǔ)助等情況測(cè)算，預(yù)計(jì)2024年上級(jí)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入為69,600萬(wàn)元。
調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金較年初預(yù)算增加277萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算支出較年初預(yù)算增加13,066萬(wàn)元、增8.0%。主要原因是：為貫徹落實(shí)市級(jí)決策部署及區(qū)委、區(qū)政府工作安排，新增重點(diǎn)領(lǐng)域支出13,066萬(wàn)元，一是按照市委、市政府關(guān)于澄川、江通等高速公路征地費(fèi)作價(jià)入股問(wèn)題專題會(huì)議精神和區(qū)政府《澄川、江通高速公路（江川段）征地費(fèi)作價(jià)入股本金、股息還款計(jì)劃方案》要求，兌付2024年澄川高速、江通高速土地作價(jià)入股補(bǔ)償資金10,136萬(wàn)元。二是經(jīng)二屆區(qū)政府第82次常務(wù)會(huì)議、二屆區(qū)委常委會(huì)第177次會(huì)議研究同意，區(qū)水利局與中機(jī)（云南）環(huán)保科技有限公司簽訂《星云湖環(huán)湖截污治污工程PPP項(xiàng)目合同補(bǔ)充協(xié)議》，按照協(xié)議整改星云湖環(huán)湖截污治污工程PPP項(xiàng)目付費(fèi)2,930萬(wàn)元。
二、2024年財(cái)政預(yù)算調(diào)整建議
根據(jù)目前情況測(cè)算，2024年區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算可用凈財(cái)力為149,765萬(wàn)元，較年初預(yù)算增加13,066萬(wàn)元，主要原因是：一般公共預(yù)算收入較年初預(yù)算增收1,772萬(wàn)元、上級(jí)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入較年初預(yù)算增收11,017萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金較年初預(yù)算增加277萬(wàn)元。為確保2024年區(qū)本級(jí)財(cái)政預(yù)算安排更加精準(zhǔn)、合理，需對(duì)三屆區(qū)人民代表大會(huì)第四次會(huì)議批準(zhǔn)通過(guò)的一般公共預(yù)算收支規(guī)模進(jìn)行調(diào)整，政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算暫無(wú)變化，本次不作調(diào)整。調(diào)整建議如下：
（一）一般公共預(yù)算收入調(diào)整建議
1.區(qū)本級(jí)。一般公共預(yù)算收入調(diào)整為38,591萬(wàn)元，比年初預(yù)算增收1,772萬(wàn)元，調(diào)增4.8%，其中：稅收收入29,842萬(wàn)元，比年初預(yù)算增收726萬(wàn)元、調(diào)增2.5%；非稅收入8,749萬(wàn)元，比年初預(yù)算增收1,046萬(wàn)元、調(diào)增13.6%。
2.全區(qū)。一般公共預(yù)算收入調(diào)整為46,392萬(wàn)元，比年初預(yù)算增收1,772萬(wàn)元，調(diào)增4.0%，其中：稅收收入37,606萬(wàn)元，比年初預(yù)算增收726萬(wàn)元、調(diào)增2.0%；非稅收入8,786萬(wàn)元，比年初預(yù)算增收1,046萬(wàn)元、調(diào)增13.5%。
（二）一般公共預(yù)算支出調(diào)整建議
1.區(qū)本級(jí)。在充分考慮當(dāng)前財(cái)政收支執(zhí)行的基礎(chǔ)上，根據(jù)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展及整改澄川高速、江通高速土地作價(jià)入股補(bǔ)償資金，星云湖環(huán)湖截污治污工程PPP項(xiàng)目付費(fèi)支出需要，在預(yù)算執(zhí)行中對(duì)急需的重點(diǎn)支出進(jìn)行調(diào)增，一般公共預(yù)算支出調(diào)整為176,425萬(wàn)元，比年初預(yù)算增支13,066萬(wàn)元、調(diào)增8.0%。
2.全區(qū)。一般公共預(yù)算支出調(diào)整為187,866萬(wàn)元，比年初預(yù)算增支13,066萬(wàn)元、調(diào)增7.5%。
（三）一般公共預(yù)算收支平衡情況
1.區(qū)本級(jí)。一般公共預(yù)算收入38,591萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入78,381萬(wàn)元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入11,000萬(wàn)元，下級(jí)上解收入936萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金817萬(wàn)元，調(diào)入資金63,565萬(wàn)元，上年結(jié)余26,572萬(wàn)元，收入合計(jì)219,862萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出176,425萬(wàn)元，上解支出14,317萬(wàn)元，一般債劵轉(zhuǎn)貸還本支出14,853萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出4,267萬(wàn)元，調(diào)出資金5,160萬(wàn)元，支出合計(jì)215,022萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4,840萬(wàn)元。
2.全區(qū)。一般公共預(yù)算收入46,392萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入78,381萬(wàn)元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入11,000萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金873萬(wàn)元，調(diào)入資金63,565萬(wàn)元，上年結(jié)余38,464萬(wàn)元，收入合計(jì)238,675萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出187,866萬(wàn)元，上解支出14,317萬(wàn)元，一般債劵轉(zhuǎn)貸還本支出14,853萬(wàn)元，調(diào)出資金5,160萬(wàn)元，支出合計(jì)222,196萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出16,479萬(wàn)元。
三、其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)
本次調(diào)整只涉及區(qū)本級(jí)，不涉及鄉(xiāng)鎮(zhèn)。
四、下步工作重點(diǎn)
為確保預(yù)算調(diào)整落實(shí)到位，下一步，我們將著力做好以下幾個(gè)方面的工作：
（一）夯實(shí)收入，確保預(yù)算執(zhí)行。一是強(qiáng)化稅收征管。抓好烤煙生產(chǎn)，確保煙葉稅足額入庫(kù)。充分利用稅收大數(shù)據(jù)，提升以數(shù)治稅水平，加強(qiáng)對(duì)小規(guī)模納稅人和煙花爆竹、文旅、餐飲業(yè)等行業(yè)稅收征管。落實(shí)《玉溪市江川區(qū)稅收征管保障實(shí)施方案》，細(xì)化耕地占用稅、資源稅、環(huán)境保護(hù)稅征管協(xié)作工作機(jī)制，確保應(yīng)收盡收。規(guī)范村組集體經(jīng)濟(jì)經(jīng)營(yíng)行為，確保稅款應(yīng)收盡收。二是加強(qiáng)非稅收入執(zhí)收。努力盤(pán)活國(guó)有資源資產(chǎn)，對(duì)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）轄區(qū)內(nèi)符合征收條件的生活垃圾處理費(fèi)、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入等做好執(zhí)收工作，確保鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）非稅收入應(yīng)收盡收。三是提升服務(wù)質(zhì)量。持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，進(jìn)一步優(yōu)化納稅服務(wù)，持續(xù)落實(shí)各項(xiàng)便利稅費(fèi)辦理措施，簡(jiǎn)化辦稅資料，助力中小企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，降低中小企業(yè)制度性交易成本。
（二）嚴(yán)控支出，兜牢“三保”底線。嚴(yán)格落實(shí)國(guó)家和省、市關(guān)于過(guò)緊日子的相關(guān)文件精神，牢固樹(shù)立過(guò)緊日子思想，嚴(yán)格執(zhí)行“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算“只減不增”規(guī)定，嚴(yán)控非剛性、非重點(diǎn)支出和一般性支出。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算、超預(yù)算支出。強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)督管理，通過(guò)加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程監(jiān)控、落實(shí)支出責(zé)任考核等方式提高財(cái)政資金使用效益。統(tǒng)籌用好各級(jí)各類(lèi)財(cái)政資金，嚴(yán)格支出順序，堅(jiān)持把“三保”支出放在財(cái)政支出首要位置，力爭(zhēng)應(yīng)保盡保。
（三）聚焦重點(diǎn)，防控財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格政府債務(wù)管理，健全政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)急處置機(jī)制，堅(jiān)決防止新增隱性債務(wù)，努力爭(zhēng)取金融政策支持化解存量債務(wù)，有效防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（四）加強(qiáng)管理，提升理財(cái)水平。落實(shí)全口徑預(yù)算管理，加大預(yù)算統(tǒng)籌力度，增強(qiáng)財(cái)政“三保”、債務(wù)化解等重點(diǎn)支出保障能力。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，加大財(cái)政存量資金清理盤(pán)活力度，切實(shí)避免財(cái)政資金閑置沉淀和低效利用。健全預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，注重結(jié)果導(dǎo)向、突出成本效益、強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，提升績(jī)效管理水平。
（五）積極爭(zhēng)取，增強(qiáng)保障能力。深入研究國(guó)家政策導(dǎo)向，加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，加大向上爭(zhēng)取力度。緊緊抓住國(guó)家積極財(cái)政政策適度加力的契機(jī)，加強(qiáng)與上級(jí)溝通匯報(bào)，努力爭(zhēng)取均衡性轉(zhuǎn)移支付收入、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入等財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付。壓實(shí)部門(mén)責(zé)任，做好項(xiàng)目謀劃、儲(chǔ)備，積極爭(zhēng)取重點(diǎn)領(lǐng)域中央、省預(yù)算內(nèi)資金和國(guó)債資金、湖泊保護(hù)治理資金、地方政府專項(xiàng)債券資金支持。抓住中央新一輪財(cái)稅體制改革和省級(jí)財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任改革機(jī)遇，爭(zhēng)取提高本級(jí)收入分享比例、減免上解比例等政策。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
2024年玉溪市江川區(qū)區(qū)本級(jí)財(cái)政預(yù)算調(diào)整草案.xlsx
