監(jiān)督索引號53040300600010000
關于玉溪市江川區(qū)2023年地方財政預算執(zhí)行
情況和2024年地方財政預算草案的報告
——2024年1月31日在玉溪市江川區(qū)第三屆人民代表大會第四次會議上
玉溪市江川區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將玉溪市江川區(qū)2023年地方財政預算執(zhí)行情況和2024年地方財政預算草案提交會議審查，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2023年地方財政預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
1.全區(qū)：一般公共預算收入完成43,330.00萬元，為年初預算的89.20%，同比減收2,922.00萬元，減6.30%。其中：稅收收入完成35,816.00萬元，為年初預算的94.10%，同比增收1,191.00萬元，增3.40%；非稅收入完成7,514.00萬元，為年初預算的71.50%，同比減收4,113.00萬元，減35.40%。一般公共預算支出完成169,646.00萬元，為年初預算的109.20%，同比增支31,629.00萬元，增22.90%。
收支平衡情況：一般公共預算收入43,330.00萬元，上級補助收入145,944.00萬元，一般債券轉貸收入40,213.00萬元，上年結余43,122.00萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金828.00萬元，調入資金5,057.00萬元，收入合計278,494.00萬元；一般公共預算支出169,646.00萬元，上解支出18,798.00萬元，一般債券轉貸還本支出37,570.00萬元，調出資金13,420.00萬元，補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金596.00萬元，支出合計240,030.00萬元。收支相抵，結轉下年支出38,464.00萬元。
2.區(qū)本級（含街道、下同）：一般公共預算收入完成35,433.00萬元，為年初預算的86.40%，同比減收3,191.00萬元，減8.30%。其中：稅收收入完成27,965.00萬元，為年初預算的91.5%，同比增收932.00萬元，增3.40%；非稅收入完成7,468.00萬元，為年初預算的71.50%，同比減收4,123.00萬元，減35.60%。一般公共預算支出完成151,326.00萬元，為年初預算的104.80%，同比增支27,955.00萬元，增22.70%。
收支平衡情況：一般公共預算收入 35,433.00萬元，上級補助收入145,944.00萬元，一般債券轉貸收入38,873.00萬元，下級上解收入3,551.00萬元，上年結余32,774.00萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金443.00萬元，調入資金5,057.00萬元，收入合計262,075.00萬元；一般公共預算支出151,326.00萬元，上解支出18,798.00萬元，一般債券轉貸還本支出36,230.00萬元，補助下級支出15,189.00萬元，調出資金13,420.00萬元，補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金540.00萬元，支出合計235,503.00萬元。收支相抵，結轉下年支出26,572.00萬元。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
1.全區(qū)：政府性基金預算收入完成2,896.00萬元，為年初預算的5.30%，同比減收6,961.00萬元，減70.60%。政府性基金預算支出完成53,007.00萬元，為年初預算的66.00%，同比增支23,504.00萬元，增79.70%。
收支平衡情況：政府性基金預算收入2,896.00萬元，上級補助收入3,844.00萬元，專項債券轉貸收入13,000.00萬元，新增專項債券收入30,000.00萬元，調入資金13,420.00萬元，上年結余12,093.00萬元，收入合計75,253.00萬元；政府性基金預算支出53,007.00萬元，專項債券轉貸還本支出14,345.00萬元，上解支出384.00萬元，支出合計67,736.00萬元。收支相抵，結轉下年支出7,517.00萬元。
2.區(qū)本級：政府性基金預算收入完成2,896.00萬元，為年初預算的5.30%，同比減收6,961.00萬元，減70.60%。政府性基金預算支出完成52,328.00萬元，為年初預算的65.70%，同比增支23,251.00萬元，增80.00%。
收支平衡情況：政府性基金預算收入2,896.00萬元，上級補助收入3,844.00萬元，專項債券轉貸收入13,000.00萬元，新增專項債券收入30,000.00萬元，調入資金13,420.00萬元，上年結余11,417.00萬元，收入合計74,577.00萬元；政府性基金預算支出52,328.00萬元，補助下級支出947.00萬元，專項債券轉貸還本支出14,345.00萬元，上解支出384.00萬元，支出合計68,004.00萬元。收支相抵，結轉下年支出6,573.00萬元。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況
全區(qū)社會保險基金預算收入完成67,640.00萬元，為年初預算的99.70%，同比增收15,943.00萬元，增30.80%。全區(qū)社會保險基金預算支出完成57,380.00萬元，為年初預算的96.10%，同比增支4,988.00萬元，增9.50%。
收支平衡情況：社會保險基金預算收入67,640.00萬元，上級補助收入26,940.00萬元，轉移性收入1,511.00萬元，上年結余45,599.00萬元，收入合計141,690.00萬元；社會保險基金預算支出57,380.00萬元，上解支出32,182.00萬元，轉移性支出68.00萬元，支出合計89,630.00萬元。收支相抵，年末滾存結余52,060.00萬元。
（四）國有資本經營預算執(zhí)行情況
全區(qū)國有資本經營預算收入完成0.00萬元，為年初預算的0.00%，同比減收191.00萬元。全區(qū)國有資本經營預算支出完成0.00萬元，與上年持平。
收支平衡情況：國有資本經營預算收入0.00萬元，上級補助收入14.00萬元，上年結余36.00萬元，收入合計50.00萬元；國有資本經營預算支出0.00萬元，調出資金0.00萬元，支出合計0.00萬元。收支相抵，結轉下年支出50.00萬元。
說明：1.以上均為快報數，待市財政局批復我區(qū)2023年財政決算后，部分數據會有所變化，屆時再向區(qū)人大常委會報告變化情況。2.社會保險基金預算收入、支出不包含轉移性收入、支出（下同），向區(qū)三屆人大三次會議報告的2023年收入、支出預算數包含轉移性收入、支出，向區(qū)人大常委會報告的2022年收入、支出決算數不包含轉移性收入、支出。為確保口徑一致，目前對比的2023年收入、支出預算數是分別剔除轉移性收入、支出后的金額。
（五）其他特殊說明事項
1.2023年完成中央和省政策“三保”支出106,239.00萬元、執(zhí)行率86.40%，其中：保基本民生支出18,550.00萬元、保工資支出86,180.00萬元、保運轉支出1,509.00萬元。
2.2023年，受經濟恢復基礎不牢、財源結構單一、房地產市場低迷等因素影響，地方財政收入減收。稅收收入比年初預算減收2,244.00萬元，減5.90%；非稅收入比年初預算減收2,996.00萬元，減28.50%；土地出讓收入未能如期實現(xiàn)年初目標，比年初預算減收51,610.00萬元，減96.50%；調入資金比年初預算減少44,518.00萬元，減89.80%。一般公共預算支出比年初預算增支14,310.00萬元，增9.20%。
3.2023年末，全區(qū)地方政府債務余額30.42億元，其中：一般債務余額9.12億元、專項債務余額21.30億元。
2023年江川區(qū)到期政府債券本息償還合計3.44億元，其中：到期本金2.59億元、到期利息0.85億元。到期本金中，通過申請再融資債券償還2.45億元、預算安排償還0.14億元；到期利息全部由預算安排償還。
2023年爭取地方政府新增專項債券3.00億元，資金主要用于老舊小區(qū)改造帶動城市更新提升項目及龍泉片區(qū)智慧園區(qū)新基礎設施建設項目。
4.根據《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國預算法實施條例》及上級財政部門相關要求，2023年各預算單位專戶資金預算涉及納入預算項目553個，資金21,147.00萬元。
（六）落實區(qū)三屆人大三次會議精神情況
各位代表，過去的一年，面對艱巨繁重的財政改革發(fā)展任務以及經濟恢復基礎不牢、房地產市場低迷、磷化工行業(yè)下滑等多重不利因素影響，江川區(qū)認真貫徹落實黨中央、國務院決策部署和省市區(qū)工作要求，積極深化財稅管理改革，狠抓增收節(jié)支，圍繞兜牢“三保”底線，強化資金統(tǒng)籌，加強地方債務化解和風險防控力度，一年來未發(fā)生重大財政運行風險，財政運行總體平穩(wěn)。主要做了以下工作：
1.堅持精準施策，著力提升財政保障能力。一是始終扛牢扛實稅收收入組織責任，堅持稅收征管保障聯(lián)席會議制度，會同稅務部門加強形勢分析研判，暢通協(xié)稅護稅和涉稅信息傳遞機制，狠抓重點稅源增收。實現(xiàn)煙葉稅8,898.00萬元，同比增收550.00萬元，增6.60%。督促指導全區(qū)集體經濟組織規(guī)范財務管理，進一步深入挖掘稅源。二是建立健全非稅收入征管機制，加強與相關部門協(xié)同配合，全力強化非稅收入收繳。三是將強化向上爭取與落實過緊日子要求并重，加強部門協(xié)調配合和向上對接爭取，全年爭取中央、省級資金16.10億元，完成目標任務數的107.30%，增幅居全市第一位。四是全力盤活閑置國有資源資產，摸清閑置國有資源資產底數，加強閑置國有資源資產管理，分類施策做好閑置國有資源資產盤活處置工作，實現(xiàn)國有資源資產處置收入1,888.00萬元。五是加大對預算單位財政存量資金清理盤活力度，清理盤活財政存量資金11,902.00萬元，緩解財政支出壓力。
2.堅持主動作為，助推經濟高質量發(fā)展。一是大力優(yōu)化營商環(huán)境。加強對代理記賬機構的行業(yè)監(jiān)管。在全區(qū)各預算單位推廣使用限額標準以下服務市場。持續(xù)開展政府采購領域隱性壁壘清理，構建更加公開、公平、公正的政府采購營商環(huán)境。二是加大財政金融支持力度。向金融機構推薦“一水兩污”等11個重點項目建設融資需求，獲得貸款授信17.39億元。三是全力支持重點項目建設。安排重點工作、重大項目經費4,000.00萬元。持續(xù)加強與金融機構對接協(xié)調，爭取綠色金融政策資金支持，有效保障“一水兩污”、星云湖水資源循環(huán)利用和土地整治項目順利推進及星云湖魚類生態(tài)調控順利實施。緊盯國家重點支持領域和方向，爭取新增地方政府專項債券資金3.00億元，支持園區(qū)發(fā)展和城市更新改造。四是全面落實各項減稅降費政策。聚焦經營主體減負擔、穩(wěn)預期，新增減稅降費及退稅緩費超9,400.00萬元。五是做好直達資金使用管理。加快直達資金支出進度，及時分配直達資金55,233.00萬元，分配率98.10%、支出進度71.40%。
3.堅持優(yōu)化結構，促進財政資金有效配置。一是大力壓減一般性支出和非剛性支出。樹牢過緊日子的思想，厲行勤儉節(jié)約，一般性支出中定額公用經費在年初預算的基礎上壓減20.00%，壓減424.00萬元；壓減年初預算非剛性、非重點支出7,213.00萬元。全面清理規(guī)范機關事業(yè)單位編外人員，切實降低行政運行成本。二是著力兜牢“三保”底線。堅持“三保”支出優(yōu)先順序，抓好“三保”預算安排、執(zhí)行和監(jiān)測。三是落實落細各項民生保障政策。全力保障就業(yè)、教育、衛(wèi)生健康、社保等各領域民生建設，民生資金支出占一般公共預算支出的80.90%。四是接續(xù)推進鄉(xiāng)村振興。整合各級財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金3,498.00萬元，兌付耕地地力保護資金、農機購置補貼等惠民惠農財政補貼“一卡通資金”10,129.00萬元，助力鄉(xiāng)村振興。五是持續(xù)加強生態(tài)文明建設。以“湖泊革命”為抓手，安排資金21,570.00萬元，深入推進星云湖保護治理。
4.堅持與時俱進，不斷提升財政管理水平。一是組織開展預決算公開工作。組織全區(qū)各預算單位完成2023年預算公開及2022年決算公開。二是強化預算績效管理。建立科學合理的預算績效評價管理體系，完成10個500.00萬元以上的重點項目績效財政監(jiān)控、2個重點項目事前財政再評估、4個重點項目績效評價和1個部門整體績效評價。三是深入開展財政資金監(jiān)管“清源行動”。聚焦財政資金管理使用6個方面問題和37種具體情形“掛圖作戰(zhàn)”，組織全區(qū)各預算單位自查自糾8次，組織開展專項檢查12次，整改問題8個，收繳財政收入111.00萬元。四是積極推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制改革。與各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）進行2022年年終結算，充分調動鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）發(fā)展經濟、理財治稅的積極性。五是持續(xù)深化國資國企改革。制定《玉溪市江川區(qū)區(qū)屬國有企業(yè)經營班子成員薪酬管理辦法（試行）》《玉溪市江川區(qū)區(qū)屬國有企業(yè)市場化選聘高級管理人員實施辦法（試行）》等4個區(qū)屬國有企業(yè)薪酬管理、人員招聘辦法。穩(wěn)步推進區(qū)屬國有企業(yè)監(jiān)事會改革和“黨建入章”。成立區(qū)委國資委黨工委、川源公司黨委，加強黨對國資國企的全面領導。六是深化非稅收入收繳電子化管理改革。教育、醫(yī)療收入票據和其他行政事業(yè)單位往來票據實現(xiàn)電子化。
5.堅持底線思維，加強風險防控能力。一是積極防范和化解地方債務風險。全面梳理地方債務情況，制定《玉溪市江川區(qū)地方債務風險防范化解總體方案》，積極償還地方債務，推進債務化解，切實降低地方債務風險。二是做好區(qū)屬國有企業(yè)債務風險防范。全面排查區(qū)屬國有企業(yè)各類債務情況，做好存量債務數據動態(tài)監(jiān)測，指導企業(yè)制定債務風險防范化解工作方案，妥善處理存量債務。
一年來，雖然我們取得了一定的成績，但我們也清醒地認識到財政運行中存在的突出問題和困難：財源培植不足、財政增收乏力；統(tǒng)籌“三保”、債務還本付息、發(fā)展需求的收支矛盾日益突出，預算未完全執(zhí)行到位，債務化解困難，財政運行壓力與風險持續(xù)增加；預算績效意識不強、資金使用效益有待提高。對此，我們將認真聽取各位代表的意見建議，采取針對性措施辦法逐步加以解決，為江川高質量發(fā)展提供財力保障。
二、2024年地方財政預算安排
2024年，我區(qū)財政工作和預算安排的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹落實黨的二十大和二十屆二中全會精神，緊扣中央和省市區(qū)委經濟工作會議、全國財政工作會議、省委十一屆五次全會、市委六屆七次全會、區(qū)委三屆七次全會安排部署，堅持穩(wěn)中求進、以進促穩(wěn)、先立后破，繼續(xù)實施積極的財政政策，積極的財政政策要適度加力、提質增效。堅持過緊日子，嚴控一般性支出，加強財政資源統(tǒng)籌，嚴肅財經紀律，優(yōu)化支出重點和結構，全力兜牢“三保”底線。深化預算管理改革，提高財政支出的精準性有效性，持續(xù)有效防范化解財政金融風險，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。為加快“三區(qū)一城”建設，推動經濟平穩(wěn)運行、健康發(fā)展提供財政保障。
按照上述指導思想和全區(qū)國民經濟及社會發(fā)展計劃，建議2024年全區(qū)地方財政預算收支安排如下：
（一）一般公共預算安排建議
1.全區(qū)：一般公共預算收入安排44,620.00萬元，比上年增收（與2023年快報數比、下同）1,290.00萬元，增3.00%。其中：稅收收入36,880.00萬元，比上年增收1,064.00萬元，增3.00%；非稅收入7,740.00萬元，比上年增收226.00萬元，增3.00%。一般公共預算支出安排174,800.00萬元，比上年增支5,154.00萬元，增3.00%。
收支平衡情況：一般公共預算收入44,620.00萬元，上級補助收入67,364.00萬元，一般債券轉貸收入11,000.00萬元，上年結余38,464.00萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金596.00萬元，調入資金63,565.00萬元，收入合計225,609.00萬元；一般公共預算支出174,800.00萬元，上解支出14,317.00萬元，一般債券轉貸還本支出14,853.00萬元，調出資金5,160.00萬元，支出合計209,130.00萬元。收支相抵，結轉下年支出16,479.00萬元。
2.區(qū)本級：一般公共預算收入安排36,819.00萬元，比上年增收1,386.00萬元，增3.90%，其中：稅收收入29,116.00萬元，比上年增收1,151.00萬元，增4.10%；非稅收入7,703.00萬元，比上年增收235.00萬元，增3.10%。一般公共預算支出安排163,359.00萬元，比上年增支12,033.00萬元，增8.00%。
收支平衡情況：一般公共預算收入36,819.00萬元，上級補助收入67,364.00萬元，一般債券轉貸收入11,000.00萬元，上年結余26,572.00萬元，下級上解收入936.00萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金540.00萬元，調入資金63,565.00萬元，收入合計206,796.00萬元；一般公共預算支出163,359.00萬元，上解支出14,317.00萬元，補助下級支出4,267.00萬元，一般債券轉貸還本支出14,853.00萬元，調出資金5,160.00萬元，支出合計201,956.00萬元。收支相抵，結轉下年支出4,840.00萬元。
（二）政府性基金預算安排建議
1.全區(qū)：政府性基金預算收入安排41,700.00萬元，比上年增收38,804.00萬元，增1,339.90%。政府性基金預算支出安排63,672.00萬元，比上年增支10,665.00萬元，增20.10%。
收支平衡情況：政府性基金預算收入41,700.00萬元，專項債劵轉貸收入7,650.00萬元，新增專項債券收入40,000.00萬元，調入資金5,160.00萬元，上年結余7,517.00萬元，收入合計102,027.00萬元；政府性基金預算支出63,672.00萬元，專項債券轉貸還本支出8,550.00萬元，上解支出1,800.00萬元，調出資金28,005.00萬元，支出合計102,027.00萬元。收支平衡。
2.區(qū)本級：政府性基金預算收入安排41,700.00萬元，比上年增收38,804.00萬元，增1,339.90%；政府性基金預算支出安排62,728.00萬元，比上年增支10,400.00萬元，增19.90%。
收支平衡情況：政府性基金預算收入41,700.00萬元，專項債券轉貸收入7,650.00萬元，新增專項債券收入40,000.00萬元，調入資金5,160.00萬元，上年結余6,573.00萬元，收入合計101,083.00萬元；政府性基金預算支出62,728.00萬元，專項債券轉貸還本支出8,550.00萬元，上解支出1,800.00萬元，調出資金28,005.00萬元，支出合計101,083.00萬元。收支平衡。
（三）社會保險基金預算安排建議
全區(qū)社會保險基金預算收入安排69,891.00萬元，比上年增收2,251.00萬元，增3.30%。全區(qū)社會保險基金預算支出安排64,126.00萬元，比上年增支6,746.00萬元，增11.80%。
收支平衡情況：社會保險基金預算收入69,891.00萬元，上級補助收入28,684.00萬元，轉移性收入1,026.00萬元，上年結余52,060.00萬元，收入合計151,661.00萬元；社會保險基金預算支出64,126.00萬元，上解支出33,292.00萬元，轉移性支出88.00萬元，支出合計97,506.00萬元。收支相抵，年末滾存結余54,155.00萬元。
（四）國有資本經營預算安排建議
全區(qū)國有資本經營預算收入安排1,200.00萬元，比上年增收1,200.00萬元。全區(qū)國有資本經營預算支出安排164.00萬元，比上年增支164.00萬元。
收支平衡情況：國有資本經營預算收入1,200.00萬元，上級補助收入14.00萬元，上年結余50.00萬元，收入合計1,264.00萬元；國有資本經營預算支出164.00萬元，調出資金1,100.00萬元，支出合計1,264.00萬元。收支平衡。
（五）其他特殊說明事項
1.區(qū)人大批準預算前預撥經費情況。按照《中華人民共和國預算法》規(guī)定，在2024年預算年度開始后和區(qū)人民代表大會批準預算之前，為保障全區(qū)正常運轉和維護社會穩(wěn)定，區(qū)財政局下達了急需安排的資金12,600.00萬元，主要包含：2024年1月機關事業(yè)單位在職在編人員工資4,814.00萬元、江通高速（江川段）、澄川高速（江川段）征地拆遷補償資金5,397.00萬元、鄉(xiāng)村振興銜接補助資金179.00萬元、扶持村集體資金639.00萬元、星云湖生態(tài)補水工程資金300.00萬元、冬春救助資金295.00萬元。
2.中央和省政策“三保”支出安排情況（不含上級轉移支付部分）。全區(qū)：安排中央和省政策“三保”支出97,486.00萬元，其中：保基本民生支出6,868.00萬元、保工資支出88,033.00萬元、保運轉支出2,585.00萬元。區(qū)本級：安排中央和省政策“三保”支出88,976.00萬元，其中：?；久裆С?/SPAN>5,310.00萬元、保工資支出81,423.00萬元、保運轉支出2,243.00萬元。
3.預備費情況。全區(qū)共安排預備費1,831.00萬元，其中：區(qū)本級1,713.00萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)118.00萬元，執(zhí)行中按照《中華人民共和國預算法》規(guī)定的程序和用途辦理。
4.預留經費情況。全區(qū)共安排預留經費6,000.00萬元，其中：區(qū)本級5,547.00萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)453.00萬元，主要用于增人增資、死亡撫恤、困難群眾和黨員節(jié)日慰問等。以上預留經費實際發(fā)生支出時會引起相應功能科目變動，但不引起總支出規(guī)模變動。
5.重點工作、重大項目經費安排情況。全區(qū)安排重點工作、重大項目經費4,032.00萬元，其中：區(qū)本級4,000.00萬元（含區(qū)級項目前期費1,000.00萬元）、鄉(xiāng)鎮(zhèn)32.00萬元，主要用于落實江通高速（江川段）、澄川高速（江川段）征地拆遷補償資金等重點工作、重點項目支出。
6.“三公”經費預算安排情況。全區(qū)預算安排“三公”經費723.00萬元，比上年預算數減少22.00萬元，減3.00%。其中：公務接待費263.00萬元，比上年預算數減少8.00萬元，減3.00%；公務用車運行維護費338.00萬元，比上年預算數減少10.00萬元，減2.90%；公務用車購置費122.00萬元，比上年預算數減少4.00萬元，減3.20%。
7.政府債券還本付息29,570.00萬元，其中：一般債券本金11,200.00萬元、利息2,808.00萬元，專項債券本金8,550.00萬元、利息7,012.00萬元。
8.根據《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國預算法實施條例》及上級財政部門相關要求，2024年各預算單位專戶資金預算涉及納入預算項目138個，資金19,103.00萬元。
三、積極進取，真抓實干，確保完成2024年預算目標
2024年，我區(qū)財政收支矛盾突出、歷年遺留問題等不確定因素仍然較多，困難局面短期內難以好轉，我們將在區(qū)委的堅強領導下，圍繞既定目標，全力做好以下四個方面工作：
（一）抓收入，切實夯實經濟發(fā)展財力基礎。一是全力組織稅收收入。強化涉稅部門協(xié)同聯(lián)動，嚴格落實協(xié)稅護稅機制，加大清欠力度，嚴控稅收跑冒滴漏，確保稅收應收盡收。二是著力培育優(yōu)質財源。充分發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”作用，及時幫助市場主體紓困解難，持續(xù)強化支持服務，加大稅源培植力度，提高財政收入質量。三是加強非稅收入監(jiān)管。嚴格落實各項非稅收入管理政策，加大非稅收入收繳力度，做到非稅收入應繳盡繳。四是全力盤活閑置國有資源資產。加快推進閑置國有資源資產盤活利用，建立健全資源資產盤活利用工作機制。進一步加大資產處置力度，切實提升資產盤活利用效率和處置效益。五是積極爭取上級支持。認真研究相關政策，努力向上溝通匯報，最大限度爭取上級財力性轉移支付、項目資金和地方政府專項債券資金支持。
（二）推改革，深入推進財政管理創(chuàng)新提效。一是深化預算管理體制改革。強化預算執(zhí)行，堅持“超預算、無預算不支出”，加大全口徑預算管理力度，健全預算執(zhí)行全過程動態(tài)監(jiān)控機制，加強對各預算單位預算管理的監(jiān)督、檢查和指導。二是持續(xù)推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制改革。對2023年年終結算存在凈結余的鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道），兌現(xiàn)相應補助。三是深入推進國資國企改革。進一步加強國有資產監(jiān)管，加快推進國資布局調整，優(yōu)化股權配置，抓好區(qū)屬國有企業(yè)市場化轉型，實現(xiàn)川源公司實體化運作，不斷提升企業(yè)發(fā)展能力，有效防范企業(yè)運營風險。四是進一步落實過緊日子要求。認真落實省委辦公廳、省政府辦公廳《嚴格落實過緊日子要求切實硬化預算管理二十條措施》，嚴格控制會議費、公務接待費、培訓費等一般性支出；著力調整和優(yōu)化財政支出結構，優(yōu)先保障“三保”支出、債務化解支出；落實機關事業(yè)單位編外人員經費支出壓減要求，節(jié)約財政資金。五是強化黨中央決策部署及省市區(qū)重點工作財力保障。重點圍繞“三農”、星云湖保護治理、產業(yè)發(fā)展、城市建設、科技、制造業(yè)和教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社保、就業(yè)等民生建設方面的資金保障，真正把資金用在刀刃上。
（三）守底線，著力防范化解地方債務風險。一是牢固樹立風險意識和底線思維，落實債務化解部門責任，嚴格規(guī)范舉債融資行為，嚴控隱性債務增量，切實做好地方債務管理。二是強化工作調度，將閑置國有資源資產盤活處置與地方債務化解有機結合，“砸鍋賣鐵”落實償債資金來源，堅決杜絕債務“爆雷”事件發(fā)生。
（四）強管理，有效提升財政理財用財水平。一是強化預算績效管理。做到“預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)控、預算完成有評價、評價結果有運用”，進一步推進全口徑、全過程預算績效管理。二是加強財經紀律約束。嚴格執(zhí)行同級人大批準的預算，堅持先有預算后有支出，嚴禁超預算、無預算安排支出。認真落實《關于進一步加強財會監(jiān)督工作的意見》，持續(xù)推進財政資金監(jiān)管“清源行動”，依法履行財會監(jiān)督主責，嚴肅查處財經領域各類違紀違規(guī)行為，進一步強化財經紀律剛性約束。
各位代表，新的一年，我們將在區(qū)委的堅強領導下，自覺接受區(qū)人大監(jiān)督，虛心聽取區(qū)政協(xié)意見建議，堅定信心，開拓奮進，為我區(qū)“三區(qū)一城”建設作出積極貢獻！
名詞解釋
“三公”經費：是指各部門安排用于因公出國（境）費用、公務用車購置及運行維護費、公務接待費之和。
預算穩(wěn)定調節(jié)基金：是指為保持年度間預算的穩(wěn)定性和財政政策的連續(xù)性，由政府設立，按規(guī)定范圍籌集，專門用于調節(jié)和平衡年度間一般公共預算運行的財政儲備資金。
調入資金和調出資金：調入資金是指未納入當年年度預算收入，而直接用于平衡年度預算的其他資金。公共財政預算可從基金預算及其他資金調入，基金預算可從公共財政預算調入。被調方作調出資金處理。調入、調出兩方匹配對應。
預備費：《中華人民共和國預算法》第四十條規(guī)定“各級一般公共預算應當按照本級一般公共預算支出額的百分之一至百分之三設置預備費，用于當年預算執(zhí)行中的自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預見的開支”。
積極的財政政策：是指通過財政投融資來實現(xiàn)產業(yè)政策的國家經濟政策與宏觀調控手段。通過財政對基本建設與基礎設施建設投融資，調整經濟結構，引導、推動、扶持產業(yè)升級，形成新的經濟增長點，促進投資、增加就業(yè)、擴大內需，使經濟平衡可持續(xù)發(fā)展。
全口徑預算管理：是財政預算管理的一種模式，目標是將所有政府收支納入預算，進行高效、統(tǒng)一管理?！吨腥A人民共和國預算法》第五條規(guī)定“預算包括一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算、社會保險基金預算”。
預算績效管理：是以“預算”為對象開展的績效管理，也就是將績效管理理念和績效管理方法貫穿于預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程，并實現(xiàn)與預算管理有機融合的一種預算管理模式。
“三保”支出：中央和省為鞏固縣級基本財力保障成果，增強基層政府執(zhí)政能力，推進基本公共服務均等化，以實現(xiàn)縣鄉(xiāng)政府“?；久裆?、保工資、保運轉”為目標，統(tǒng)一制定了縣級基本財力保障機制的國家保障范圍和標準。
專戶資金：特指納入單位收支專用賬戶管理的資金，主要包括事業(yè)收入（不含教育收費）、上級補助收入、附屬單位上繳收入、事業(yè)單位經營收入和其他收入（包含債務收入、投資收益等）資金等。
財政結轉結余資金：結余是指財政收入大于財政支出的部分。結轉是指當年支出預算已下達但未執(zhí)行，需按原項目使用用途在下年繼續(xù)安排使用的支出部分。地方財政有結余結轉的主要原因：一是中央財政超收中大部分用于補助地方，因超收數額到年底才能較為準確預計，且其使用要嚴格按程序審批，因此有一部分要在年底時才能下達，造成地方財政當年撥不出去，形成結余結轉。二是地方財政超收中有一部分資金當年撥不出去，形成結余結轉。三是資金已下達，因涉及政府采購等原因暫時無法撥付的資金，形成結余結轉。
監(jiān)督索引號53040300600010111
關于玉溪市江川區(qū)2023年地方財政預算執(zhí)行情況和2024年地方財政預算（草案）的報告.doc
江川區(qū)2024年上級轉移支付、政府舉債及預算績效工作開展情況說明.doc
玉溪市江川區(qū)2023年地方財政預算執(zhí)行情況和2024年地方財政預算（草案）.xlsx
