監(jiān)督索引號(hào)53042500700010000
易門(mén)縣2023年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書(shū)面）
——2024年1月29日在易門(mén)縣第十八屆
人民代表大會(huì)第四次會(huì)議上
易門(mén)縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將易門(mén)縣2023年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)縣第十八屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議審查，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。
一、2023年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2023年，面對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行壓力，財(cái)政收支形勢(shì)異常嚴(yán)峻等困難與挑戰(zhàn)，縣財(cái)政以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，深入貫徹落實(shí)黨的二十大精神。在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，始終筑牢“財(cái)”服務(wù)于“政”的大局意識(shí)，以“穩(wěn)收支、保三保、防風(fēng)險(xiǎn)、守底線”為抓手，堅(jiān)決扛起穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤(pán)的政治責(zé)任，全力以赴兜牢兜實(shí)“三保”底線，積極穩(wěn)妥化解政府債務(wù)，努力完成各項(xiàng)工作任務(wù)，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）全縣財(cái)政收入分級(jí)完成情況
全縣轄區(qū)內(nèi)財(cái)政總收入完成136,436.00萬(wàn)元，比上年的124,495.00萬(wàn)元增加11,941.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.59%。其中：中央收入完成31,341.00萬(wàn)元，比上年的20,846.00元增加10,495.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)50.35%；省級(jí)收入完成8,070.00萬(wàn)元，比上年的4,604.00萬(wàn)元增加3,466.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)75.28%；市級(jí)收入完成492.00萬(wàn)元，比上年的5,822.00萬(wàn)元減少5,330.00萬(wàn)元，下降91.55%；縣級(jí)收入完成96,533.00萬(wàn)元（含一般公共預(yù)算收入45,144.00萬(wàn)元、政府性基金預(yù)算收入48,427.00萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入2,962.00萬(wàn)元），比上年的93,223.00萬(wàn)元增加3,310.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.55%。
（二）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
全縣一般公共預(yù)算收入完成45,144.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)67,922.00萬(wàn)元的66.46%，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)52,652.00萬(wàn)元的85.74%，比上年的43,123.00萬(wàn)元增加2,021.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.68%。其中：稅收收入完成37,872.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)41,020.00萬(wàn)元的92.33%，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)38870萬(wàn)元的97.43%，占一般公共預(yù)算收入的83.89%，比上年的34,226.00萬(wàn)元增加3,646.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.65%，稅收增收的主要原因：今年以來(lái)，增值稅留抵退稅、延緩繳納稅費(fèi)等一系列減稅降費(fèi)政策相繼到期，政策反哺見(jiàn)效，激發(fā)了市場(chǎng)主體活力，延緩繳納稅款在本年入庫(kù)。非稅收入完成7,272.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)26,902.00萬(wàn)元的27.03%，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)13,782.00萬(wàn)元的52.76%，占一般公共預(yù)算收入的16.11%，比上年的8,897.00萬(wàn)元減少1,625.00萬(wàn)元，下降18.26%，非稅收入下降的主要原因：一是納入年初預(yù)算的土地指標(biāo)收益受指標(biāo)需求市場(chǎng)、指標(biāo)交易協(xié)調(diào)、市級(jí)財(cái)政資金儲(chǔ)備等因素影響，本年未能實(shí)現(xiàn)收入；二是受市場(chǎng)需求疲軟影響，納入處置計(jì)劃的同福小區(qū)40套棚改安置房多次流拍，未能實(shí)現(xiàn)收入。
全縣一般公共預(yù)算支出完成159,602.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)212,608.00萬(wàn)元的75.07%，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)170254萬(wàn)元的93.74%，比上年的155,055.00萬(wàn)元增加4,547.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.93%。
平衡情況：一般公共預(yù)算收入45,144.00萬(wàn)元，上級(jí)返還性收入450.00萬(wàn)元，上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入15,680.00萬(wàn)元，上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入107,038.00萬(wàn)元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入21,730.00萬(wàn)元，上年結(jié)余收入12,620.00萬(wàn)元，調(diào)入資金14,083.00萬(wàn)元（政府性基金預(yù)算調(diào)入5,500.00萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入3,007.00萬(wàn)元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入5,576.00萬(wàn)元），收入總計(jì)216,745.00萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出159,602.00萬(wàn)元，上解上級(jí)支出16,284.00萬(wàn)元，一般債券轉(zhuǎn)貸還本支出17,176.00萬(wàn)元，調(diào)出資金759.00萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金426.00萬(wàn)元，支出總計(jì)194,247.00萬(wàn)元。年終結(jié)余22,498.00萬(wàn)元，結(jié)余較大的主要原因：2023年增發(fā)國(guó)債資金14,440.00萬(wàn)元（高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)資金3,600.00萬(wàn)元、水利項(xiàng)目資金10,840.00萬(wàn)元）和清欠中小企業(yè)賬款再融資債券資金還本支出4,596.00萬(wàn)元以及直達(dá)資金3,462.00萬(wàn)元需結(jié)轉(zhuǎn)至下年支出。
2.縣本級(jí)（含龍泉街道和六街街道）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成39,867.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)62,632.00萬(wàn)元的63.65%，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)46,995.00萬(wàn)元的84.83%，比上年的38,251.00萬(wàn)元增加1,616.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.22%。一般公共預(yù)算支出完成148,421.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)204,344.00萬(wàn)元的72.63%，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)161,678.00萬(wàn)元的91.80%，比上年的143,382.00萬(wàn)元增加5,039.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.51%。
平衡情況：一般公共預(yù)算收入39,867.00萬(wàn)元，上級(jí)返還性收入450.00萬(wàn)元，上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入15,680.00萬(wàn)元，上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入107,038.00萬(wàn)元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入21,730.00萬(wàn)元，上年結(jié)余收入10,855.00萬(wàn)元，調(diào)入資金14,083.00萬(wàn)元（政府性基金預(yù)算調(diào)入5,500.00萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入3,007.00萬(wàn)元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入5,576.00萬(wàn)元），下級(jí)上解收入193.00萬(wàn)元，收入總計(jì)209,896.00萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出148,421.00萬(wàn)元，上解上級(jí)支出16,284.00萬(wàn)元，一般債券轉(zhuǎn)貸還本支出17,176.00萬(wàn)元，調(diào)出資金759.00萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金426.00萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出6,097.00萬(wàn)元，支出總計(jì)189,163.00萬(wàn)元。年終結(jié)余20,733.00萬(wàn)元（專(zhuān)款結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
（三）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣政府性基金預(yù)算收入完成48,427.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)71,120.00萬(wàn)元的68.09%，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)52,110.00萬(wàn)元的92.93%，比上年的50,018.00萬(wàn)元減少1,591.00萬(wàn)元，下降3.18%。政府性基金預(yù)算支出完成53,821.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)58,626.00萬(wàn)元的91.80%，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)59,857.00萬(wàn)元的89.92%，比上年的40,658.00萬(wàn)元增加13,163.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)32.37%。
平衡情況：政府性基金預(yù)算收入48,427.00萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入2,278.00萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入22,500.00萬(wàn)元，調(diào)入資金759.00萬(wàn)元，上年結(jié)余4,478.00萬(wàn)元，收入總計(jì)78,442.00萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出53,821.00萬(wàn)元，上解上級(jí)支出2,438.00萬(wàn)元，調(diào)出資金5,500.00萬(wàn)元（調(diào)入平衡一般公共預(yù)算），專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸還本支出13,918.00萬(wàn)元，支出總計(jì)75,677.00萬(wàn)元。年終結(jié)余2,765.00萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成2,962.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)5,005.00萬(wàn)元的59.18%，比上年的82.00萬(wàn)元增加2,880.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)3512.20%。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)120.00萬(wàn)元的0.00%，比上年的109.00萬(wàn)元減少109.00萬(wàn)元，下降100.00%。
平衡情況：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入2,962.00萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入45.00萬(wàn)元，上年結(jié)余45.00萬(wàn)元，收入總計(jì)3,052.00萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0.00萬(wàn)元，調(diào)出資金3,007.00萬(wàn)元（調(diào)入平衡一般公共預(yù)算），支出總計(jì)3,007.00萬(wàn)元。年終結(jié)余45.00萬(wàn)元（專(zhuān)款結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成56,845.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)62,865.00萬(wàn)元的90.42%，比上年的53,185.00萬(wàn)元增加3,660.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.88%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成59,240.00萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)60,594.00萬(wàn)元的97.77%，比上年的51,593.00萬(wàn)元增加7,647.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.82%。
平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金收入56,845.00萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入32,019.00萬(wàn)元，上年滾存結(jié)余29,542.00萬(wàn)元，收入合計(jì)118,406.00萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出59,240.00萬(wàn)元，上解上級(jí)支出29,431.00萬(wàn)元，支出合計(jì)88,671.00萬(wàn)元。年終滾存結(jié)余29,735.00萬(wàn)元。
（六）地方政府債務(wù)余額情況
2023年末，易門(mén)縣政府性債務(wù)余額245,573.00萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額159,639.00萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額85,934.00萬(wàn)元。
（七）預(yù)備費(fèi)動(dòng)用情況
易門(mén)縣2023年年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)2,500.00萬(wàn)元（縣本級(jí)2,419.00萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)81.00萬(wàn)元），調(diào)整預(yù)算調(diào)整為1,703.00萬(wàn)元（縣本級(jí)1,617.00萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)86.00萬(wàn)元），全年全縣共動(dòng)支預(yù)備費(fèi)594.00萬(wàn)元，年末剩余1,109.00萬(wàn)元收回平衡預(yù)算。
以上數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，待市財(cái)政局批復(fù)我縣2023年財(cái)政結(jié)算后，再向縣人大常委會(huì)報(bào)告結(jié)算情況。
二、落實(shí)縣人大決議和主要財(cái)政工作情況
（一）強(qiáng)化財(cái)源建設(shè)，提升財(cái)政保障能力
1.建立健全工作機(jī)制，加強(qiáng)收入組織管理。一是按照《2023年財(cái)政增收工作方案》要求，嚴(yán)格落實(shí)周調(diào)度、月匯報(bào)、聯(lián)席會(huì)議、督查通報(bào)等工作機(jī)制，推動(dòng)增收工作有序開(kāi)展。二是加強(qiáng)綜合治稅，應(yīng)收盡收。圍繞重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)抓收入，強(qiáng)化稅收服務(wù)和管理，嚴(yán)格落實(shí)《易門(mén)縣稅收征管保障實(shí)施方案（試行）》，形成縣鄉(xiāng)上下協(xié)調(diào)、部門(mén)橫向聯(lián)動(dòng)的協(xié)稅護(hù)稅機(jī)制。三是加大欠稅的清繳力度，強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目耕地占用稅欠稅清繳。四是抓大不放小，充分利用電子票據(jù)繳驗(yàn)管控源頭，強(qiáng)化非稅收入入庫(kù)動(dòng)態(tài)管理，實(shí)現(xiàn)“顆粒歸倉(cāng)”。
2.夯實(shí)財(cái)源基石，不斷增強(qiáng)發(fā)展基礎(chǔ)。一是發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)作用，堅(jiān)定不移支持培育壯大市場(chǎng)主體。2023年統(tǒng)籌財(cái)力安排工業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金及招商引資扶持補(bǔ)助資金1,000.00萬(wàn)元，積極助力落地企業(yè)增資擴(kuò)股、以商招商、以企引企、聯(lián)合招商。二是加大對(duì)烤煙支柱產(chǎn)業(yè)扶持力度，確?？緹煯a(chǎn)業(yè)對(duì)財(cái)政收入貢獻(xiàn)的持續(xù)穩(wěn)定。2023年撥付烤煙生產(chǎn)扶持資金469.00萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)煙葉稅6,362.00萬(wàn)元，比上年的6,056.00萬(wàn)元增長(zhǎng)5.05%。三是激發(fā)縣屬?lài)?guó)有企業(yè)內(nèi)生動(dòng)力，發(fā)揮國(guó)有企業(yè)在縣域經(jīng)濟(jì)中的支撐作用。完成易門(mén)縣融資擔(dān)保有限責(zé)任公司清算，實(shí)現(xiàn)清算收入1,563.00萬(wàn)元；加大財(cái)盛公司持有的政府劃入土地處置力度，實(shí)現(xiàn)收入750.00萬(wàn)元。四是加大向上爭(zhēng)取資金工作力度，不斷夯實(shí)向上爭(zhēng)取資金基礎(chǔ)工作，做好項(xiàng)目立項(xiàng)入庫(kù)，加大項(xiàng)目?jī)?chǔ)備力度，全年向上爭(zhēng)取資金125,491.00萬(wàn)元。五是積極開(kāi)展存量資金清理盤(pán)活，加大財(cái)政資源統(tǒng)籌力度。清理各預(yù)算單位的沉淀資金和結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，增加可用財(cái)力，不斷提升資金使用效益，全年共盤(pán)活存量資金4,002.00萬(wàn)元。
3.加大資金保障力度，全力支持國(guó)土資源有效盤(pán)活利用。一是圍繞國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入目標(biāo)任務(wù)，加快推進(jìn)土地掛牌出讓?zhuān)纬煽捎秘?cái)力。2023年積極籌措資金5,515.00萬(wàn)元，保障土地報(bào)批規(guī)費(fèi)和收儲(chǔ)資金，實(shí)現(xiàn)土地出讓收入47,856.00萬(wàn)元。二是集中財(cái)力和資金全力保障土地整治項(xiàng)目推進(jìn)，2023年撥付土地整治和增減掛鉤項(xiàng)目補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)781.00萬(wàn)元。
（二）強(qiáng)化政策落實(shí)，助推經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展
一是嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)政策。對(duì)行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金實(shí)現(xiàn)清單制管理，嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)減免政策，不斷優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境。2023年縣級(jí)累計(jì)減免稅費(fèi)18,429.00萬(wàn)元，其中：減稅16,926.00萬(wàn)元，降費(fèi)1,503.00萬(wàn)元。二是直達(dá)資金惠民成效顯著。堅(jiān)持以惠企利民為導(dǎo)向，嚴(yán)格直達(dá)資金管理，加強(qiáng)線上監(jiān)控和線下核查，防止資金擠占挪用，確保資金直達(dá)受益對(duì)象。全年下達(dá)我縣直達(dá)和參照直達(dá)資金42,934.00萬(wàn)元，分配率達(dá)100.00%，支出32,758.00萬(wàn)元，支出率達(dá)76.30%。三是堅(jiān)決落實(shí)政府過(guò)“緊日子”要求，加大一般性支出壓減力度，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，用“小財(cái)政”辦“大民生”。
（三）強(qiáng)化精準(zhǔn)用財(cái)，突出財(cái)政保障重點(diǎn)
1.履行好“三保”主體責(zé)任，切實(shí)兜牢“三保”底線。
堅(jiān)持“三保”在支出中的優(yōu)先順序，嚴(yán)格落實(shí)兜牢“三保”底線的政治責(zé)任，科學(xué)制定《易門(mén)縣“三保”支出保障方案》，全力以赴保障“三保”支出。全年“三保”支出完成87,110.00萬(wàn)元，其中：?；久裆С?/SPAN>16,150.00萬(wàn)元，保工資支出69,575.00萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出1,385.00萬(wàn)元。
2.集中財(cái)力保障，增進(jìn)民生福祉。
優(yōu)先保障民生支出需求，2023年全縣民生支出125,353.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的78.54%。一是落實(shí)好民生兜底政策，撥付困難群眾救助資金4,967.00萬(wàn)元，撫恤退役安置支出2,525.00萬(wàn)元。二是持續(xù)支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展，加大資金投入，強(qiáng)化公共衛(wèi)生體系建設(shè)和緊密型縣域醫(yī)共體建設(shè)，全年衛(wèi)生健康支出16,611.00萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)16.30%。三是支持教育持續(xù)發(fā)展，構(gòu)建優(yōu)質(zhì)均衡的基本教育服務(wù)體系，全面落實(shí)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障，小學(xué)支出12,895.00萬(wàn)元，中學(xué)支出6,740.00萬(wàn)元。充分發(fā)揮再融資一般債券資金積極作用，化解教育拖欠中小企業(yè)賬款1,610.00萬(wàn)元。四是支持實(shí)施就業(yè)優(yōu)先政策，千方百計(jì)擴(kuò)大就業(yè)，2023年撥付就業(yè)補(bǔ)助資金1,105.00萬(wàn)元。五是聚焦生態(tài)文明建設(shè)，全力提升美麗易門(mén)品質(zhì)。2023年財(cái)政預(yù)算生態(tài)文明建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)7,514.00萬(wàn)元，撥付2,806.00萬(wàn)元，主要用于支持相關(guān)部門(mén)開(kāi)展生態(tài)保護(hù)治理工作，全力推進(jìn)生態(tài)優(yōu)先、節(jié)約集約、綠色低碳發(fā)展，不斷建靚建美易門(mén)。
3.強(qiáng)化涉農(nóng)投入，助力鄉(xiāng)村振興。
全縣農(nóng)林水支出31,336.00萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)14.20%。一是積極籌措資金，落實(shí)鄉(xiāng)村振興財(cái)政政策，2023年上級(jí)下達(dá)我縣財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金5,201.00萬(wàn)元，支出4,953.00萬(wàn)元，支出進(jìn)度95.23%。二是農(nóng)業(yè)、水利、林業(yè)防災(zāi)減災(zāi)資金保障到位，撥付林業(yè)草原防災(zāi)減災(zāi)資金245.00萬(wàn)元，撥付防汛抗旱專(zhuān)項(xiàng)資金809.00萬(wàn)元。三是落實(shí)村級(jí)組織大崗位制資金保障政策，撥付村組干部人員工資2,691.00萬(wàn)元。四是制定整改方案，積極籌措資金，將2018—2021年欠撥的惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼“一卡通”資金7,015.00萬(wàn)元整改清零（2022年撥付2,471.00萬(wàn)元，2023年撥付4,544.00萬(wàn)元）。五是聚焦項(xiàng)目建設(shè)，支持農(nóng)業(yè)投資項(xiàng)目有效推進(jìn)，撥付財(cái)政資金4,758.00萬(wàn)元，重點(diǎn)支持水利工程建設(shè)、小農(nóng)水項(xiàng)目、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田等項(xiàng)目建設(shè)。六是嚴(yán)格落實(shí)糧食安全責(zé)任和耕地保護(hù)制度，撥付耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼資金1,249.00萬(wàn)元，補(bǔ)貼面積20.00萬(wàn)畝；撥付種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼資金105.00萬(wàn)元，補(bǔ)貼面積19.00萬(wàn)畝；撥付農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼1,093.00萬(wàn)元，涉及農(nóng)戶2129戶。
（四）強(qiáng)化底線思維，防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)
1.堅(jiān)持把防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)作為工作的重中之重，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。一是加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，建立由書(shū)記、縣長(zhǎng)任雙組長(zhǎng)的全縣防范化解地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作機(jī)制，高位推動(dòng)全縣防范化解地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作。完善工作體系，成立6個(gè)工作專(zhuān)班，合力分類(lèi)做好防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作。二是強(qiáng)化政策研究，圍繞化債目標(biāo)，按照“立足自身、竭盡全力、砸鍋賣(mài)鐵”的化債要求和金融支持平臺(tái)公司防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)政策要求，制定《易門(mén)縣地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解總體方案》和6個(gè)子方案，確?；瘋ぷ饔行蛲七M(jìn)。三是精準(zhǔn)施策，多措并舉化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2023年共化解到期債務(wù)本息66,463.00萬(wàn)元（本金53,469.00萬(wàn)元、利息12,994.00萬(wàn)元），其中：財(cái)政資金償還23,410.00萬(wàn)元，單位自有資金償還1,102.00萬(wàn)元，辦理展期7,721.00萬(wàn)元，向上申請(qǐng)發(fā)行再融資債券34,230.00萬(wàn)元（發(fā)行再融資一般債券10,930.00萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)用于清欠中小企業(yè)賬款，有效發(fā)揮政策“排險(xiǎn)除爆”作用），切實(shí)維護(hù)政府舉債信譽(yù)。四是積極向上爭(zhēng)取，緩解財(cái)政壓力。2023年成功發(fā)行云南易門(mén)產(chǎn)業(yè)園區(qū)綜合開(kāi)發(fā)建設(shè)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債券10,000.00萬(wàn)元。
2.持續(xù)開(kāi)展金融維穩(wěn)工作，有效防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)。一是全力做好“未來(lái)共贏”風(fēng)險(xiǎn)隱患化解工作。召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議研商，做好投資受損人的接訪、疏導(dǎo)，組織專(zhuān)班對(duì)挽損資金進(jìn)行清退，做到處置、維穩(wěn)、挽損三不誤，切實(shí)擔(dān)好防范化解金融領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)工作的經(jīng)濟(jì)責(zé)任、政治責(zé)任。二是加強(qiáng)PPP項(xiàng)目規(guī)范管理工作。堅(jiān)決執(zhí)行上級(jí)關(guān)于防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)政策措施，按照“一地一策”分類(lèi)處理要求，切實(shí)扛起主體責(zé)任，相關(guān)項(xiàng)目主管部門(mén)全面摸清項(xiàng)目底數(shù)，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，明確處理方向、任務(wù)和要求，依法合規(guī)妥善處理4個(gè)PPP存量項(xiàng)目。
（五）強(qiáng)化理財(cái)水平，持續(xù)推進(jìn)財(cái)政改革
1.真抓實(shí)干，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)理財(cái)治稅能力。
落實(shí)縣對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政增收考核獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，2023年撥付鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政增收獎(jiǎng)補(bǔ)資金144.00萬(wàn)元，充分調(diào)動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）發(fā)展經(jīng)濟(jì)、增產(chǎn)增收的積極性，七個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）共實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入16,393.00萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)13.90%。
2.配置資產(chǎn)（資源），增強(qiáng)國(guó)企實(shí)力。
一是完成玉溪礦業(yè)有限責(zé)任公司易門(mén)縣域內(nèi)“三供一業(yè)”不動(dòng)產(chǎn)權(quán)確權(quán)工作，將資產(chǎn)無(wú)償劃轉(zhuǎn)到縣財(cái)盛公司下屬全資子公司元?jiǎng)?chuàng)公司。二是將易興路818號(hào)、象山路16號(hào)、朝陽(yáng)路238號(hào)三宗資產(chǎn)總價(jià)值 4,065.00萬(wàn)元實(shí)物注入縣財(cái)盛公司。三是將權(quán)屬人為易門(mén)縣綠汁鎮(zhèn)人民政府的大橋運(yùn)輸公司——供銷(xiāo)公司片、氧氣廠土地和房產(chǎn)無(wú)償劃轉(zhuǎn)給縣財(cái)盛公司全資子公司元?jiǎng)?chuàng)公司，增加公司權(quán)益性資本。四是充分發(fā)揮國(guó)有資產(chǎn)最大效用，將財(cái)盛公司公租房一期、公租房二期、財(cái)盛商業(yè)廣場(chǎng)、御景龍園綜合樓的未售部分實(shí)物資產(chǎn)無(wú)償劃轉(zhuǎn)到縣財(cái)盛公司全資子公司興牧公司，拓寬融資渠道，增強(qiáng)融資能力。
3.認(rèn)真落實(shí)改革政策，以改革促增收。
把握“十四五”財(cái)政收入劃分體制改革機(jī)遇，用好用活省級(jí)分享四項(xiàng)稅收（企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、耕地占用稅、卷煙企業(yè)城市維護(hù)建設(shè)稅）收入增量部分全額留歸各地的政策，2023年四項(xiàng)稅收省級(jí)分享部分共計(jì)完成5,108.00萬(wàn)元，比2020年的基數(shù)3,758.00萬(wàn)元增加1,350.00萬(wàn)元，增加部分以補(bǔ)助形式全額留歸縣級(jí)使用。
4.履行財(cái)政監(jiān)督職能，加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督。進(jìn)一步加大預(yù)決算信息公開(kāi)監(jiān)督檢查力度，完成對(duì)全縣各預(yù)算單位2022年度預(yù)決算公開(kāi)工作考核，完成2023年度預(yù)算公開(kāi)情況自查工作。開(kāi)展2022年度財(cái)政收支真實(shí)性專(zhuān)項(xiàng)檢查、財(cái)經(jīng)紀(jì)律重點(diǎn)問(wèn)題專(zhuān)項(xiàng)整治行動(dòng)、財(cái)政資金監(jiān)管“清源行動(dòng)”等財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)檢查，切實(shí)落實(shí)好財(cái)政監(jiān)督責(zé)任。
各位代表，2023年全縣財(cái)政工作困難重重、矛盾交織，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)決策下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，在各級(jí)各部門(mén)協(xié)同配合、共同努力下，易門(mén)財(cái)政堅(jiān)守初心、攻堅(jiān)克難，在落實(shí)保“三保”、防風(fēng)險(xiǎn)和守底線上取得來(lái)之不易的成績(jī)。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行中還存在財(cái)稅收入不穩(wěn)不優(yōu)，收支矛盾突出，“三保”壓力大，償債壓力未全面消解，化解系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力增加的難題，主要表現(xiàn)在：一是新的財(cái)源增長(zhǎng)點(diǎn)暫未形成，財(cái)政可持續(xù)增收動(dòng)能不足。二是財(cái)政收支矛盾異常突出，地方政府債務(wù)還本付息壓力巨大，兜牢“三保”底線任務(wù)艱巨，財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)加劇。三是齊抓共管抓財(cái)政增收的理念樹(shù)得不牢，組織收入工作未形成合力，措施和力度還有待進(jìn)一步加強(qiáng)。2024年我們將高度重視，采取有力措施切實(shí)加以解決。
三、2024年地方財(cái)政預(yù)算草案
全縣財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆二中全會(huì)精神及中央、省、市、縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，緊緊圍繞縣委、縣政府的決策部署，準(zhǔn)確把握穩(wěn)中求進(jìn)，以進(jìn)促穩(wěn)，先立后破的要求，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，適度加力、提質(zhì)增效。聚焦高質(zhì)量發(fā)展，做大做強(qiáng)“財(cái)政蛋糕”，切實(shí)兜牢兜實(shí)“三保”底線，有效防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，持續(xù)鞏固經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好態(tài)勢(shì)，確保全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)穩(wěn)步健康發(fā)展。
各位代表，易門(mén)縣2024年縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算草案的編制，按照保“三保”、保其他剛性支出、保政府債務(wù)還本付息、保重點(diǎn)支出的原則，積極穩(wěn)妥、量入為出安排支出預(yù)算，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行?，F(xiàn)正式提請(qǐng)縣第十八屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議審查。
（一）一般公共預(yù)算安排建議
1.全縣一般公共預(yù)算收支安排建議。2024年全縣一般公共預(yù)算收入安排47,456.00萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)45,144.00萬(wàn)元增加2,312.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.12%，其中：稅收收入預(yù)算38,748.00萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)37,872.00萬(wàn)元增加876.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.31%；非稅收入預(yù)算8,708.00萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)7,272.00萬(wàn)元增加1,436.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.75%。一般公共預(yù)算支出安排161,628.00萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)159,602.00萬(wàn)元增加2,026.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.27%。
平衡情況：一般公共預(yù)算收入47,456.00萬(wàn)元，上級(jí)稅收返還450.00萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入102,367.00萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入17,000.00萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入2,430.00萬(wàn)元，上年結(jié)余收入4,596.00萬(wàn)元，調(diào)入資金10,756.00萬(wàn)元（政府性基金預(yù)算調(diào)入5,357.00萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入4,973.00萬(wàn)元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入426.00萬(wàn)元），收入總計(jì)185,055.00萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出161,628.00萬(wàn)元，債務(wù)還本支出7,296.00萬(wàn)元，上解上級(jí)支出16,131.00萬(wàn)元，支出總計(jì)185,055.00萬(wàn)元。收支平衡。
2.全縣“三保”預(yù)算安排建議。2024年按照省級(jí)“三保”政策清單應(yīng)保障數(shù)112,900.00萬(wàn)元（本級(jí)財(cái)力安排93,125.00萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助19,775.00萬(wàn)元），其中：?；久裆?/SPAN>30,611.00萬(wàn)元（本級(jí)財(cái)力安排11,661.00萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助18,950.00萬(wàn)元）；保工資77,416.00萬(wàn)元，均為本級(jí)財(cái)力安排；保運(yùn)轉(zhuǎn)4,873.00萬(wàn)元（本級(jí)財(cái)力安排4,048.00萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助825.00萬(wàn)元）。“三保”預(yù)算編制數(shù)本級(jí)財(cái)力安排部分93,125.00萬(wàn)元全部納入預(yù)算，上級(jí)補(bǔ)助根據(jù)實(shí)際下達(dá)情況據(jù)實(shí)撥付。
3.縣本級(jí)（含龍泉街道和六街街道）一般公共預(yù)算收支安排建議。縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入安排42,343.00萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)39,865.00萬(wàn)元增加2,478.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.21%。一般公共預(yù)算支出安排153,379.00萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)148,420.00萬(wàn)元增加4,959.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.34%。
平衡情況：一般公共預(yù)算收入42,343.00萬(wàn)元，上級(jí)稅收返還450.00萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入102,367.00萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入17,000.00萬(wàn)元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入2,430.00萬(wàn)元，調(diào)入資金10,756.00萬(wàn)元（政府性基金預(yù)算調(diào)入5,357.00萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入4,973.00萬(wàn)元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入426.00萬(wàn)元），下級(jí)上解收入133.00萬(wàn)元，上年結(jié)余4,596.00萬(wàn)元，收入總計(jì)180,075.00萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出153,379.00萬(wàn)元，一般債券轉(zhuǎn)貸還本支出7,296.00萬(wàn)元，上解上級(jí)支出16,131.00萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出3,269.00萬(wàn)元，支出總計(jì)180,075.00萬(wàn)元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算安排建議
2024年全縣政府性基金預(yù)算收入安排52,489.00萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)48,427.00萬(wàn)元增加4,062.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.39%。政府性基金預(yù)算支出安排47,051.00萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)53,821.00萬(wàn)元減少6,770.00萬(wàn)元，下降12.58%。
平衡情況：政府性基金預(yù)算收入52,489.00萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助2,000.00萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入3,930.00萬(wàn)元，收入總計(jì)58,419.00萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出47,051.00萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券還本支出4,370.00萬(wàn)元，調(diào)出資金5,357.00萬(wàn)元，上解上級(jí)支出1,641.00萬(wàn)元，支出總計(jì)58,419.00萬(wàn)元。收支平衡。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排建議
2024年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排5,003.00萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)2,962.00萬(wàn)元增加2,041.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)68.91%。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排120.00萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)0.00萬(wàn)元增加120.00萬(wàn)元。
平衡情況：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入5,003.00萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入45.00萬(wàn)元，上年結(jié)余收入45.00萬(wàn)元，收入總計(jì)5,093.00萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出120.00萬(wàn)元，調(diào)出資金4,973.00萬(wàn)元，支出總計(jì)5,093.00萬(wàn)元。收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排建議
2024年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算安排66,597.00萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)56,845.00萬(wàn)元增加9,752.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.15%。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算安排68,693.00萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)59,240.00萬(wàn)元增加9,453.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.96%。
平衡情況：2024年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入66,597.00萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入36,610.00萬(wàn)元，上年結(jié)余29,735.00萬(wàn)元，收入合計(jì)132,942.00萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出68,693.00萬(wàn)元，上解上級(jí)支出30,085.00萬(wàn)元，支出合計(jì)98,778.00萬(wàn)元，年終結(jié)余34,164.00萬(wàn)元。
（五）需特別報(bào)告的事項(xiàng)
1.全縣共安排預(yù)備費(fèi)1,620.00萬(wàn)元（縣本級(jí)1,537.00萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)83.00萬(wàn)元），預(yù)算執(zhí)行中按《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》規(guī)定經(jīng)縣政府批準(zhǔn)后動(dòng)用。
2.財(cái)政代編預(yù)留經(jīng)費(fèi)情況。
一是統(tǒng)一安排解決歷史欠賬問(wèn)題9,445.00萬(wàn)元，主要用于化解歷年欠撥專(zhuān)款和消化暫付款項(xiàng)（一般公共預(yù)算9,000.00萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算400.00萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算45.00萬(wàn)元）。二是預(yù)留政府債務(wù)還本付息資金11,116.00萬(wàn)元，主要用于償還2024年到期的債務(wù)和作價(jià)入股本息等。三是預(yù)留人員經(jīng)費(fèi)2,000.00萬(wàn)元，主要用于2023年未執(zhí)行到位的人員經(jīng)費(fèi)和2024年執(zhí)行過(guò)程中的人員增資支出。四是預(yù)留鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政增收考核獎(jiǎng)勵(lì)資金200.00萬(wàn)元，用于對(duì)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）2023年財(cái)政增收考核獎(jiǎng)補(bǔ)。
以上預(yù)留經(jīng)費(fèi)發(fā)生支出時(shí)，根據(jù)實(shí)際支出的單位和項(xiàng)目，列支相應(yīng)的功能分類(lèi)科目，會(huì)引起支出功能科目間發(fā)生變動(dòng)，但不引起支出總規(guī)模變動(dòng)，提請(qǐng)本次大會(huì)同意根據(jù)支出需要先行安排，待年度預(yù)算調(diào)整時(shí)一并向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
四、2024年財(cái)政工作重點(diǎn)
（一）加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，著力增強(qiáng)財(cái)政保障能力。一是堅(jiān)持以稅源建設(shè)為核心，圍繞年度收入目標(biāo)任務(wù)，采取強(qiáng)有力的征管措施。二是圍繞重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)抓收入，強(qiáng)化稅收服務(wù)和管理，繼續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)等系列惠企利民政策，營(yíng)造良好的營(yíng)商環(huán)境，加強(qiáng)綜合治稅，應(yīng)收盡收，確保收入增長(zhǎng)穩(wěn)定可持續(xù)。三是加大存量資金資產(chǎn)清理盤(pán)活力度，及時(shí)清繳閑置沉淀財(cái)政資金，組織資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)，優(yōu)化在用資產(chǎn)，加快閑置、低效資產(chǎn)的盤(pán)活利用。四是加強(qiáng)全口徑預(yù)算管理，強(qiáng)化財(cái)政資金和單位資金統(tǒng)籌，單位資金和財(cái)政專(zhuān)戶管理資金能夠滿足支出需求的，不安排財(cái)政資金。五是積極向上爭(zhēng)取資金，緊盯上級(jí)政策支持重點(diǎn)，結(jié)合自身需求做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，努力將重點(diǎn)支出納入上級(jí)資金支持范圍。六是加強(qiáng)四本預(yù)算統(tǒng)籌管理，逐步提高政府性基金預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算的比例，增加可用財(cái)力和資金。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力筑牢兜實(shí)基層“三保”。一是調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，從嚴(yán)從緊控制新增支出，加強(qiáng)重大決策部署財(cái)力保障。二是堅(jiān)持政府過(guò)緊日子，持續(xù)建設(shè)節(jié)約型財(cái)政。按照《嚴(yán)格落實(shí)過(guò)緊日子要求切實(shí)硬化預(yù)算管理二十條措施》要求，嚴(yán)控運(yùn)行成本和一般性支出，強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)管理，規(guī)范公用經(jīng)費(fèi)定額管理，持續(xù)推進(jìn)工作業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)壓減。三是把“三保”擺在財(cái)政工作的最優(yōu)先位置，優(yōu)先足額編制“三保”預(yù)算，在“三保”支出需求未足額保障前不安排其他支出，強(qiáng)化財(cái)政運(yùn)行監(jiān)控，切實(shí)筑牢兜實(shí)“三保”支出底線。四是持續(xù)深入推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，建立健全全過(guò)程績(jī)效管理機(jī)制，著力提升財(cái)政資源配置效率和使用效益，提高預(yù)算管理水平和政策實(shí)施效果。
（三）落實(shí)既定化債舉措，著力防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是圍繞債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解方案，加大資產(chǎn)資源盤(pán)活利用，強(qiáng)化政策研究，主動(dòng)對(duì)接銀行和上級(jí)部門(mén)，用好用活各項(xiàng)政策，積極申報(bào)下一輪隱性債務(wù)化債試點(diǎn)縣，爭(zhēng)取發(fā)行地方政府債券，積極化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二是加強(qiáng)政府債務(wù)限額管理，堅(jiān)決做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范和化解工作，建立預(yù)警機(jī)制，積極主動(dòng)與債權(quán)人協(xié)商展期，緩解到期償債壓力；開(kāi)展債務(wù)清查，核實(shí)清理消化部分存量債務(wù)。三是加強(qiáng)督促?lài)?guó)有企業(yè)統(tǒng)籌謀劃全年債務(wù)化解工作，落實(shí)“一企一策”化債方案、“一債多策”化債措施，完善預(yù)警處置長(zhǎng)效機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)國(guó)有企業(yè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警提示。四是清理盤(pán)活、整合全縣可經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)，通過(guò)資產(chǎn)注入、資產(chǎn)重組、債務(wù)剝離、無(wú)償劃轉(zhuǎn)、資產(chǎn)置換等方式進(jìn)行重組整合，實(shí)現(xiàn)國(guó)有企業(yè)資源優(yōu)化配置。五是強(qiáng)化債務(wù)監(jiān)管，開(kāi)展到期債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析研判，加強(qiáng)社會(huì)面管控，按照“嚴(yán)控增量，化解存量，明確責(zé)任，分級(jí)分類(lèi)，綜合施策”的工作思路，采取有力有效措施化解，全力維護(hù)社會(huì)安定有序。六是建立健全專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目管理工作機(jī)制，成立工作專(zhuān)班，按照“一項(xiàng)目一策”的原則對(duì)專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目的建設(shè)、運(yùn)營(yíng)等情況開(kāi)展全面摸底，梳理問(wèn)題清單，督促項(xiàng)目業(yè)主單位嚴(yán)格按照實(shí)施方案落實(shí)每年預(yù)期項(xiàng)目收入，加大項(xiàng)目收益清收工作力度，確保收益與融資自求平衡，切實(shí)防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（四）完善財(cái)會(huì)監(jiān)督體系和工作機(jī)制，著力提升財(cái)會(huì)監(jiān)督效能。一是認(rèn)真貫徹落實(shí)財(cái)會(huì)監(jiān)督要求，深入推進(jìn)財(cái)政資金監(jiān)管工作，把財(cái)會(huì)監(jiān)督檢查融入到財(cái)政工作全過(guò)程。二是緊密結(jié)合財(cái)會(huì)監(jiān)督、巡視巡察、審計(jì)等多層次多方面監(jiān)督，促進(jìn)各類(lèi)監(jiān)督有機(jī)貫通、形成合力。三是聚焦預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理薄弱環(huán)節(jié)，開(kāi)展常態(tài)化財(cái)會(huì)檢查，改進(jìn)單位內(nèi)控體系不健全、內(nèi)控制度缺項(xiàng)等問(wèn)題，提高財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控水平。四是鼓勵(lì)財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)骨干參加巡察、內(nèi)部審計(jì)等工作，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)，全面提升能力素養(yǎng)，展現(xiàn)財(cái)會(huì)監(jiān)督隊(duì)伍新面貌。
各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們！做好2024年財(cái)政工作，責(zé)任重大，任務(wù)艱巨。我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，繼續(xù)把兜牢兜實(shí)“三保”底線，積極穩(wěn)妥化解政府債務(wù)工作作為提高財(cái)政管理水平及治理能力、提升財(cái)政工作效能的關(guān)鍵抓手加以落實(shí)，為推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展努力奮斗。
名詞解釋
財(cái)政存量資金：收入已經(jīng)發(fā)生、尚未安排預(yù)算，或者預(yù)算已經(jīng)安排、尚未形成實(shí)際支出的財(cái)政資金。
地方政府債務(wù)：縣級(jí)以上地方政府為公益性項(xiàng)目發(fā)展舉借，需地方政府通過(guò)財(cái)政資金償還的債務(wù)。
地方政府債券：經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)同意，以省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市政府為發(fā)行和償還主體，由地方政府財(cái)政部門(mén)發(fā)行并辦理還本付息和支付發(fā)行費(fèi)的政府債券。
新增政府債券：經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的省、自治區(qū)、直轄市的預(yù)算中必需的建設(shè)投資的部分資金，可以在國(guó)務(wù)院確定的限額內(nèi)，通過(guò)發(fā)行地方政府債券舉借債務(wù)的方式籌措。
專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸還本支出：轉(zhuǎn)貸支出是指當(dāng)年專(zhuān)項(xiàng)債券本金到期后，通過(guò)發(fā)行再融資專(zhuān)項(xiàng)債券形式化解本金，地方上級(jí)財(cái)政部門(mén)將發(fā)行的再融資專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸給下級(jí)財(cái)政部門(mén)，下級(jí)財(cái)政部門(mén)收到資金后形成的支出；還本支出是指當(dāng)年專(zhuān)項(xiàng)債券本金到期后，地方政府用財(cái)政資金實(shí)際償還本金后形成的支出。
政府債務(wù)限額：地方政府舉債的額度上限，政府債務(wù)限額是指政府債務(wù)總額不能超過(guò)的額度。
“三公”經(jīng)費(fèi)：是指各部門(mén)安排用于因公出國(guó)（境）費(fèi)用、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)用之和。
政府和社會(huì)資本合作模式（PPP）：政府采取競(jìng)爭(zhēng)性方式擇優(yōu)選擇具有投資、運(yùn)營(yíng)管理能力的社會(huì)資本，雙方按照平等協(xié)商原則訂立合同，明確責(zé)權(quán)利關(guān)系，由社會(huì)資本提供公共服務(wù)，政府依據(jù)公共服務(wù)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果向社會(huì)資本支付相應(yīng)對(duì)價(jià)，保證社會(huì)資本獲得合理收益。
調(diào)入資金和調(diào)出資金：是指運(yùn)用調(diào)入方式進(jìn)行資金調(diào)撥。調(diào)入資金是指未納入當(dāng)年年度預(yù)算收入，而直接用于平衡年度預(yù)算的其他資金。公共財(cái)政預(yù)算可從基金預(yù)算及其他資金調(diào)入，基金預(yù)算可從其他資金調(diào)入。被調(diào)方作調(diào)出資金處理。調(diào)入、調(diào)出兩方匹配對(duì)應(yīng)。
預(yù)備費(fèi)：《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》第四十條規(guī)定“各級(jí)一般公共預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級(jí)一般公共預(yù)算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見(jiàn)的開(kāi)支”。
財(cái)政直達(dá)資金：按照國(guó)務(wù)院部署納入直達(dá)機(jī)制管理，實(shí)行特殊轉(zhuǎn)移支付的財(cái)政資金。
監(jiān)督索引號(hào)53042500700010111
1.易門(mén)縣2023年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年地方財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告.pdf
2.易門(mén)縣2023年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年地方財(cái)政預(yù)算草案.pdf
4.關(guān)于易門(mén)縣2023年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年地方財(cái)政預(yù)算草案的審查結(jié)果報(bào)告.pdf
5.易門(mén)縣2024年政府預(yù)算公開(kāi)專(zhuān)用名詞解讀.pdf
6.易門(mén)縣2024年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明.pdf
7.易門(mén)縣2024年上級(jí)轉(zhuǎn)移支付、政府債務(wù)管理及預(yù)算支出績(jī)效工作開(kāi)展等情況說(shuō)明
8.易門(mén)縣2024年政府預(yù)算公開(kāi)空表說(shuō)明.pdf
